Сколько вы можете внести на свой банковский счет, прежде чем они сообщат об этом в IRS?

Банки не сообщают о депозитах, внесенных на банковский счет, в Службу внутренних доходов, за исключением случаев ненормальных обстоятельств, и отчетность не зависит от общей суммы денег на счете. IRS в первую очередь хочет обнаружить подозрительные транзакции, когда депонированные средства были приобретены незаконными способами. По этой причине IRS устанавливает ограничения на типы транзакций, которые должны сообщать банки, требуя от банков сообщать обо всех депозитах наличными в размере 10 000 долларов США или более.

Сколько вы можете внести на свой банковский счет, прежде чем они сообщат об этом IRScredit: ilkaydede / iStock / GettyImages

Преимущества отчетности

Конгресс принял Закон о банковской тайне 1970 года с целью выявления случаев отмывания денег и уклонения от уплаты налогов. Правила IRS о требованиях к банковской отчетности в первую очередь помогают правоохранительным органам находить и преследовать в судебном порядке лиц, занимающихся продажей незаконных наркотиков. После терактов 11 сентября в Центре международной торговли законы о банковской отчетности в соответствии с Законом о банковской тайне также помогают закрыть источники финансирования терроризма в Соединенных Штатах.

IRS - не единственное агентство, в которое банки могут сообщать о необычной деятельности: в некоторых случаях они также обязаны сообщать о подозрительных операциях в сеть по борьбе с финансовыми преступлениями Министерства финансов, известную как FinCEN.

Типы отчетности

IRS требует, чтобы банки сообщали, используя форму 8300, о любом денежном банковском депозите на сумму 10000 долларов США или более. IRS определяет наличные деньги как валюту или монеты, которые являются законным платежным средством в Соединенных Штатах или другой стране. Банки не сообщают о личных чеках, внесенных на счет, независимо от суммы, потому что такие деньги прослеживаются из-за средств, зачисляемых на счет другого клиента. Если владелец банковского счета депонирует чек кассира, банковский чек, денежный перевод или дорожный чек на свой счет в размере 10 000 долларов США и более, и банк полагает, что деньги будут использованы для преступной деятельности, банк должен сообщить об этой транзакции, используя форму 8300.

Требования к отчетности также связаны не только с банками. Другие компании, которые получают денежные выплаты свыше 10 000 долларов, также обычно обязаны сообщать об этом в IRS.

Связанные транзакции

Некоторые отмыватели денег, террористы или уклоняющиеся от налогов будут делать меньшие депозиты, чтобы избежать требований отчетности. Если клиент вносит на свой счет более 10 000 долларов США в виде отдельных транзакций в течение 24-часового периода, банк должен учитывать все депозиты как одну транзакцию для представления требований. Если банк подозревает, что вкладчик регулярно переводит деньги на счет, чтобы избежать отчетности, организация также должна сообщить об этих операциях в IRS.

Подача по банкам

Банки вышлют форму 8300 в течение 15 дней после того, как будет совершена соответствующая транзакция. Эта форма требует, чтобы банк перечислил свою деловую информацию и личную информацию вкладчика. Кроме того, банк должен описать сумму транзакции и то, как банк получил средства.

Отчеты об иностранных активах

Налогоплательщики США с деньгами на счетах в иностранных банках иногда обязаны сообщать об этих средствах в IRS и FinCEN. Как правило, например, незамужние люди с более чем 50 000 долларов США на иностранных счетах на конец налогового года или 75 000 долларов США в любой момент года обязаны сообщать об этом в IRS. Любой гражданин или резидент США с иностранными счетами на сумму более 10000 долларов США в любой момент года, как правило, должен сообщить об этом в FinCEN, хотя точные данные могут отличаться в зависимости от точного характера активов и других факторов.

IRS Расследования

Если по какой-либо причине IRS расследует ваше расследование, например, по поводу искажения вашего дохода в налоговой декларации, они имеют право запрашивать документы у банков и других учреждений. Вас также могут попросить поделиться банковской информацией во время аудита IRS.

Если вы не платите налоги, которые вы должны, IRS также может изъять средства с ваших банковских счетов, чтобы покрыть причитающуюся сумму.