Оглавление:
Ролловер - это способ избежать уплаты налогов при переходе между двумя квалифицированными пенсионными планами. Если вы работаете в компании, предлагающей план 401 тыс., Вы можете перевести средства на индивидуальный пенсионный счет без уплаты налогов. Существуют некоторые исключения, например, если у вас есть Roth 401k, и в этом случае вы можете только свернуть свои средства в Roth IRA, а не в традиционную IRA. Хотя большинство пролонгаций с 401 тыс. На IRA не облагаются налогами, IRS может удержать 20 процентов от вашего ролловера, если вы берете физическое распределение, а не переводите средства в электронном виде.
шаг
Обратитесь к администратору 401k. Спросите, какие шаги необходимы для выполнения опрокидывания в IRA. Поскольку переходы с планов 401k на IRA довольно распространены, администратор 401k должен быть в состоянии предоставить вам быстрый ответ на ваш запрос. Как правило, вам придется подать дополнительные документы для завершения вашего запроса.
шаг
Получите копию формы распространения ролловера вашей фирмы. Поскольку планы 401 000 являются инвестиционными инструментами до налогообложения, любые распределения, как правило, облагаются налогом. Чтобы предотвратить налогообложение вашего ролловера, вы должны указать, что переводите свои средства в свою IRA, которая является еще одним типом инвестиционного счета до налогообложения.
шаг
Выберите способ распространения. Вы можете снять чек со своего 401k или попросить прямой перенос на IRA с помощью электронных средств. Если вы принимаете физический чек, вы обязаны соблюдать правило 20-процентного обязательного удержания, даже если впоследствии вы вложите эти деньги в свою IRA. При прямых опрокидываниях удержание обычно не производится.
шаг
Завершите ролловер в течение 60 дней. Если вы переводите свои средства в электронном виде, вам обычно не нужно беспокоиться об этом правиле. Однако, если вы берете физический чек с вашего 401k, вы должны внести эти деньги на счет IRA или другой отсроченный налог счет в течение 60 дней. Если вы не уложитесь в этот срок, IRS будет взимать налог с вашего вывода в виде распределения, а не ролловера. Вы должны будете уплатить обычный подоходный налог с общей суммы, которую вы вынули, а также дополнительный 10-процентный штраф, если вам меньше 59 с половиной лет.
шаг
Включите форму 1099-R в ваши налоги. Даже если ваш ролловер 401k на IRA не облагается налогом, вы получите форму 1099-R от вашего работодателя за год, когда вы сделали ролловер. Вы должны сообщить сумму вашего ролловера при подаче налогов. Ваша налоговая форма позволит вам указать, следует ли считать, что какой-либо или все ролловеры не облагаются налогом.