Оглавление:
Индивидуальный пенсионный счет позволяет вам сохранить на всю жизнь после работы с некоторыми полезными налоговыми преимуществами. Если вы рассматриваете новую IRA, вам придется выбирать между традиционной версией или Roth. В то время как Традиционный IRA позволяет вычитать взносы от налогооблагаемого дохода, а Рот разрешает безналоговые выплаты позже.
Безналоговый доход
В некотором смысле, традиционные и рот-иры относятся к вашим деньгам одинаково. Прибыль, полученная от любого типа счета, не облагается налогом до того, как вы снимаете средства, а активы накапливаются. Еще одно ключевое сходство: в то время как вы можете открыть более одного IRA, оба Рот и традиционный установили лимит взносов в размере 5500 долларов США для всех счетов, в то время как те, кому за 50, могут ежегодно вносить взнос в 1000 долларов. Вы не можете внести больше, чем ваш налогооблагаемый доход в течение года.
Пределы дохода
Не каждый может открыть рот ИРА. По состоянию на 2015 год они были доступны только для заявителей на единый налог с скорректированным валовым доходом до 131 000 долларов США. Для женатых регистраторов предел дохода составлял 193 000 долларов. Правила IRS также ограничивают взносы для тех, кто прибывает немного ниже пределов дохода. Нет никаких ограничений дохода на традиционных IRA, которые доступны любому с заработанным доходом.
Обязательные распределения
IRS требует распределения традиционных активов IRA, начиная с 70-1 / 2 лет. Каждый год вы должны получать минимальное необходимое количество, которое зависит от вашего возраста и ожидаемой продолжительности жизни. Roth IRA не имеют обязательных дистрибутивов- вы можете хранить деньги на счете сколько угодно, независимо от возраста.
Раннее снятие
С Традиционный ИРА, IRS будет бить штраф на снятие денег принимается до 59-1 / 2 лет. Если снятие средств осуществляется не по определенной «квалифицированной» цели, такой как первоначальная покупка дома или расходы на неотложную медицинскую помощь, 10-процентный штраф накладывается на все налоги, причитающиеся с доходов на счете. IRA Roth позволяют без штрафных санкций ваших первоначальных взносов в любое время и без штрафов на снятие средств со счета после открытия счета в течение пяти лет или после того, как вам исполнится 59-1 / 2.
Правила для бенефициаров
Многие ИРА переживают смерть своих владельцев, и по этой причине вы должны выбрать бенефициара при его создании, Если IRA переходит к лицу, не являющемуся супругом, это лицо должно каждый год брать необходимые минимальные распределения со счета. Он должен начинаться к 31 декабря года, следующего за смертью первоначального владельца. Супруг может перевести средства в свою собственную IRA и дождаться раздачи, пока он не достигнет возраста 70-1 / 2. Безналоговые выплаты на Roth также доступны бенефициару - если только счет не был открыт менее пяти лет. Если вы унаследовали IRA или какую-либо другую пенсию, обратитесь к специалисту по финансовому планированию, который знает правила.