Оглавление:
401k - это пенсионный план, который позволяет сотрудникам вносить свои доллары до вычета налогов на финансовый счет. Эти взносы затем инвестируются в паевые инвестиционные фонды, акции и облигации.
Есть несколько преимуществ для участия в плане 401 КБ. Во-первых, 401 тыс. Взносов и поступлений откладываются по налогам. Во-вторых, работодатели часто сопоставляют ваши взносы с вашей учетной записью 401k. В-третьих, вы можете занимать деньги со своего счета 401K. Процентная ставка по займу от 401 тыс. Обычно намного ниже, чем банковские ставки. Тем не менее, есть некоторые подводные камни, связанные с заимствованиями на вашем счету 401k, несмотря на низкую процентную ставку.
история
Планы 401 тыс. Были введены Конгрессом в Налоговый кодекс в 1978 г. Этот раздел в коде называется 401 тыс., Отсюда и название 401 тыс. Пенсионного плана. План позволяет сотрудникам направлять часть своей зарплаты на пенсионные счета, которые не будут облагаться налогом. План 401k был первоначально предназначен для руководителей, но он стал популярным среди сотрудников на всех уровнях.
К 1984 году около 18 000 компаний предложили 401 тыс. Планов. В том же году Конгресс принял законопроект об ограничении максимального вклада в планы, чтобы они не слишком отдавали предпочтение работникам с высокими зарплатами.
В настоящее время в США насчитывается около 450 000 компаний с планами 401 000. Большинство компаний имеют политику соответствия 401 000. Например, компания может принять решение о соответствии до 5 процентов ежемесячного дохода сотрудника.
Планы 401к выгодны работникам и работодателям. Вместо того, чтобы платить за пенсионные взносы, компания должна оплачивать только административные расходы по плану 401 тыс. Некоторые расходы могут быть переданы участвующим сотрудникам. Одной из опасностей плана 401k является неопределенность, связанная с инвестициями. Некоторые компании поощряют 401 тыс. Участников инвестировать в работодателя. Ярким примером является Enron. Сотрудники Enron потеряли все деньги, вложенные в акции Enron после банкротства.
Выгоды
401k позволяет участникам экономить свои деньги до достижения пенсионного возраста, который составляет не менее 59 1/2 лет. Участники также могут инвестировать свои 401 тыс. Сбережений в акции, взаимные фонды и облигации. Как доходы, так и взносы не облагаются налогом.
Во время процесса экономии вы можете взять кредит из плана 401 тыс. Для личных целей, таких как покупка домов, оплата медицинских расходов или оплата обучения в колледже. Кредит должен быть возвращен с процентами. Преимущества включают в себя отсутствие проверки кредитоспособности, ожидание одобрения и более низкие процентные ставки по сравнению с процентными ставками банка. Кроме того, проценты возвращаются на ваш счет 401k.
Условия заимствования варьируются в зависимости от плана. Некоторые планы 401 КБ позволяют брать кредиты по любой причине. Большинство планов позволяют участникам занимать до половины своего корпоративного аккаунта, но не более 50 000 долларов.
Согласно федеральному закону, процентная ставка должна быть установлена на разумном уровне. Как правило, эта ставка фиксируется по основной ставке, которая является ставкой, которую банки предлагают своим привилегированным клиентам, плюс 1 процент. Эта процентная ставка, как правило, ниже, чем то, что банки могут предложить вам.
Обычно вы должны погасить кредит через 15 лет, если он использовался для покупки вашего первого дома, или через пять лет по другим причинам.
Характеристики
У каждой компании своя уникальная политика 401К. Когда вы меняете работу, это влияет на ваш 401k. В большинстве случаев вы можете перевести свои сбережения в новую учетную запись 401k. Это должно быть сделано в течение 60 дней, в противном случае ваши сбережения могут облагаться налогом. Однако некоторые компании требуют вывода средств. Кроме того, вы можете пролонгировать свой план 401k в учетные записи IRS.
Максимальный лимит, который вы можете внести в свой план 401 тыс. В 2008 году, составляет 15 500 долларов. Этот лимит может быть изменен в будущем из-за инфляции. Если вам 50 лет или больше, вы можете внести дополнительный взнос «до наверстывания» до 5000 долларов. Общий вклад в 401 тыс. Долл. США от вас и вашего работодателя не должен превышать 45 500 долл. США в 2008 году.
Если вы работаете не по найму, правила для плана 401k отличаются. В дополнение к стандартному максимальному уровню в 15 000 долл. США и дополнительному взносу в размере 5 000 долл. США, если вам исполнилось 50 лет, вы также можете получить так называемый разделительный доход в размере до 25 процентов от приемлемой заработной платы без сокращения расходов на отсрочку зарплаты. Эти индивидуальные планы, также известные как планы Solo-401k, стали популярными в последнее время.
Значимость
Несмотря на низкую процентную ставку, получение кредита в 401 тыс. Может привести к значительным финансовым потерям. Во-первых, поскольку процентная ставка ниже, это также будет означать, что счет будет зарабатывать менее 401 тыс. Инвестиций. Во-вторых, вы потеряете сложные проценты и дивиденды, если не заняли деньги. В-третьих, платежи по кредиту не отсрочены.
Для молодого работника (от 30 до 35 лет) заимствование 30 000 долл. США с его счета в 401 тыс. Может привести к потере более 500 000–600 000 долл. В виде пенсионного дохода.
Заимствование со счета 401 КБ также имеет множество ограничений. Если вы по умолчанию не выплачиваете кредит, вы должны платить федеральные и государственные подоходные налоги по кредиту. Если вы моложе 59,5 лет, просроченный кредит считается досрочным, и вы должны заплатить штраф в размере 10 процентов. Если вы меняете работу, вам необходимо вернуть кредит в течение 90 дней, в противном случае кредит будет считаться дефолтным.
Последствия
Прибыль на 401K зависит от типов инвестиций, которые вы выбираете. В период с 1970 по 2006 год годовая доходность S & P 500 составляла 11,5 процента. Самая высокая и самая низкая годовая доходность составляет 61% и -39% соответственно. Ваша производительность может быть выше или ниже, чем у S & P 500, в зависимости от того, насколько вы консервативны в отношении инвестиций. Диверсификация имеет решающее значение для минимизации ваших финансовых потерь.
Заимствование с вашей учетной записи 401k может показаться привлекательным вариантом, однако, даже в условиях медленной экономики это не имеет смысла в финансовом отношении.